ДДС, Прибыли и убытки, Баланс, Обязательства
Четыре главных управленческих отчёта: Движение денег (ДДС) — куда уходят деньги, Прибыли и убытки (P&L) — сколько бизнес заработал, Баланс — что у вас есть и кому вы должны, Обязательства — кто должен вам и кому должны вы.
Где найти: Меню → Финансы → Отчёты → Движение денег, Прибыли и убытки, Баланс, Обязательства
Коротко
- ДДС — деньги по дате операции: сколько пришло и ушло по статьям и месяцам.
- Прибыли и убытки — доходы и расходы по дате начисления: к какому месяцу они относятся.
- Баланс — активы, обязательства и капитал на конец каждого месяца.
- Обязательства — дебиторка (нам должны) и кредиторка (мы должны) по контрагентам.
- Все отчёты строятся из операций: сначала разнесите их по статьям.
Зачем это нужно
- ДДС отвечает «почему денег на счёте меньше, чем прибыль».
- P&L показывает настоящий результат месяца, даже если оплата прошла в другом месяце.
- Баланс показывает, растёт ли бизнес: сколько в нём ваших денег, а сколько заёмных.
- Обязательства подсказывают, кого торопить с оплатой и кому платить в первую очередь.
Движение денег (ДДС)
Поступления и выплаты по статьям с разбивкой по периодам. Сверху — Поступления, Выплаты и Чистый поток.
- Выберите даты С и По.
- В Период — шаг: день, неделя, месяц, квартал или год.
- В Разрез — как разложить: по статье, направлению, счёту или контрагенту.
- Кнопка Excel выгрузит таблицу.
Строка «(без статьи)» — операции, которые ещё не разнесены. Пока она большая, отчёт неполный.
Прибыли и убытки (P&L)
Доходы минус расходы по разделам: Выручка, Прочие доходы, Себестоимость, Переменные расходы, Постоянные расходы, Налоги, Прочие расходы — с итогами по каждому разделу и прибылью. Месяц операции здесь берётся по дате начисления, если она указана, иначе по дате оплаты.
Чем отличается от ДДС: оплатили аренду за ноябрь в октябре — в ДДС расход в октябре, а в P&L (если указана дата начисления в ноябре) — в ноябре. Займы, вклады собственника и выплаты собственнику в P&L не попадают: это не доход и не расход, а движение капитала.
Баланс
Управленческий баланс на конец каждого месяца (последние 6 месяцев):
- Активы — касса, расчётные счета, деньги на балансах маркетплейсов, имущество;
- Обязательства — кредиты и займы, долги;
- Капитал — ваши вложения и накопленная прибыль.
Сверху — итоги: Активы, Обязательства, Капитал и Пассивы (обязательства + капитал). В правильном балансе активы равны пассивам.
Обязательства
Отчёт по долгам: Нам должны (дебиторка), Мы должны (кредиторка), Просрочено к получению, Просрочено к оплате и Чистая позиция — разница между тем, что должны вам и что должны вы. Ниже — список долгов по контрагентам со сроком, оплаченной частью и статусом: «Открыто», «Частично», «Закрыто», с пометкой «просрочено».
Записать новый долг или отметить погашение можно здесь же или в Учёт → Обязательства — см. Учёт.
Частые вопросы
«Прибыль есть, а денег нет» — сравните ДДС и P&L: деньги могли уйти в закупку товара, погашение кредита или выплату собственнику. Эти платежи уменьшают деньги, но не прибыль месяца.
«В балансе есть расхождение» — значит, не все операции разнесены или у счёта неверный начальный остаток. Проверьте сверку остатков.
«P&L не совпадает с Фин отчётом» — P&L здесь — по вашим банковским операциям. Фин отчёт — по отчётам площадок, по каждому товару.
«Как посмотреть P&L по одному направлению?» — в ДДС выберите Разрез по направлению. Прибыль по направлениям с распределением общих расходов — в Сводке.
Что дальше
- Сводка и Панель приборов — быстрый взгляд на деньги
- Учёт: долги, кредиты, налоги, имущество — откуда берутся обязательства и имущество
- Бюджеты и фонды — план против факта